Existe algo llamado retención contiengente, que se le aplica a los aportes que haga que son usados para bajar la base gravable.
Al realizar el aporte su empleador reporta cuánto del aporte va con retención contingente (a esos se le aplica la regla de los 10 años. Si los saca antes de eso, y no es para vivienda le retienen lo que no le retuivieron inicialmente, que es un porcentaje del aporte de acuerdo a su salario y lo que le retienen normalmente ).
y hay otros aportes qué va sin retención contingente (que los puede retirar luego, sin preocuparse por la regla de los 10 años).
Ahí entra en juego lo que le decía del 40% máximo que puede bajar la base gravable, ya que en ese 40% entra todo lo que le dije antes, así que mandar mas de ese 30% para bajar la base gravable no termina siendo práctico ., pero si lo es para ahorrar, así que es importante determinar cuánto le está quedando con retención contingente.
Puede fijarse donde tenga sus pensiones voluntarias cuánto le está quedando con retención contingente. , el resto lo puede tener cono ahorro de libre retiro. Si tiene Protección (es el tengo, así que solo de ese puedo hablar,) también puede mandar desde su cuenta de ahorros aportes, estos quedan sin retención contingente y los puede sacar luego cuando quiera., inclusive puede crear objetivos de ahorro allá (que son unas bolsas para agrupar el dinero en diferentes objetivos que le quiera dar, finalmente no tienen efecto en cómo maneja o retira la plata, pero lw sirven para tenerla organizada y analizarla mas fácil).
Se que es un poco enredado el tema, por la forma cómo fue complejizando el gobierno la forma de bajar esa base gravable (antes era máximo 30% que uno podía bajar de pensiones voluntarias o AFC sin entrar a competir con los otros deducibles ), pero es bueno que lo entienda para que pueda optimizar sus tributaciones y pueda aprovechar las pensiones voluntarias para ahorrar, ya que no son solo para vivienda, y bien usadas son muy útiles.
Igual, usarlas para vivienda está super bien también. Solo que lo puede usar para varios objetivos, sin que le queden amarradas solo para vivienda.
Suerte,